說到台灣人的退休規劃，最多人問我的第一個問題就是：「我的勞退專戶到底有多少錢？」
老實說，大部分台灣勞工對自己勞退專戶的金額完全沒概念。只知道每個月薪水被扣了一些，但到底扣了多少、雇主有沒有按時繳、退休能領多少——很多人連查都沒查過。
今天就用最直白的語言，把勞退新制從頭到尾講清楚。不講法條原文，只講你真正需要知道的事。
台北 101 夜景——台灣勞工的退休養老金，可能就藏在這座城市的天際線裡
先搞清楚：勞退新制到底是什麼
2005 年 7 月 1 日，台灣實施了「勞工退休金條例」，也就是俗稱的「勞退新制」。這套制度跟舊制最大的差別在於：
舊制：退休金由公司自己提撥，換公司就歸零。你幹了 20 年換了 3 家公司，之前的退休金可能就拿不到了。
新制：每個勞工有一個個人專戶，跟公司走。雇主每月幫你提撥薪資 6% 進去，不管換幾間公司，錢都跟著你。
簡單講就是：你的退休金終於是你的了。
誰適用新制？
- 2005 年 7 月 1 日以後到職的勞工 → 強制適用新制
- 2005 年 7 月 1 日前到職的舊制勞工 → 可選擇保留舊制或轉新制
- 自營作業者、公務人員、教職人員 → 不適用勞退新制（另有其他制度）
所以如果你是 2005 年後開始工作的台灣勞工，你一定是新制。
錢怎麼算：雇主 6% 每月進專戶多少
勞退新制的提撥結構其實很簡單：
| 項目 | 比例 | 誰付錢 |
|---|---|---|
| 雇主強制提撥 | 薪資 6% | 公司出 |
| 勞工自願提撥 | 0% ~ 6% | 自己出（從薪水扣） |
雇主 6% 是法律強制規定，不管公司大小、不管你是正職還是工讀生，只要適用勞退新制，雇主每個月都必須提撥你月薪的 6% 到你的勞退專戶。
自提的部分是額外的，你可以選擇提 0% 到 6%。但要不要提、能省多少稅、划不划算，那是另一筆帳——我在勞退自提 6% 划算嗎那篇專門算過，這篇只講雇主那 6%。
雇主每月提撥的 6% 是法律強制規定，跟你換不換公司無關
提繳薪資上限
提撥不是無限上提的。月投保薪資上限為 NT$150,000，所以雇主每月最多幫你提 150,000 × 6% = NT$9,000。如果你月薪超過 15 萬，超過部分不提撥勞退。
2026 年最低工資
2026 年基本工資為 NT$29,500/月，雇主最低每月幫你提 29,500 × 6% = NT$1,770。
你的錢去了哪裡？勞動基金運用局幫你操作
你的勞退專戶裡的錢不是放著不動的。勞保局把這些錢統交給「勞動基金運用局」去操作投資。
根據勞動基金運用局 2026 年 10 月 1 日公布的最新數據：
- 整體勞動基金規模：9 兆 1,092 億台幣（截至 2026 年 8 月底）
- 2026 年前 8 月收益數：2 兆 3,227 億，收益率 29.45%
- 新制勞退前 8 月帳面收益：逾 1 兆 6,236 億
- 平均每位勞工分紅：約 12.39 萬元（以約 1,310 萬戶計算）
- 近 5 年平均收益率：15.55%；近 10 年：12.14%
勞動基金運用局管理超過 5 兆台幣的勞工退休基金，規模驚人
歷史表現怎麼看
老實說，勞退基金的長期表現比多數人想像中好。近 10 年平均收益率 12.14%、近 5 年 15.55%。但 2026 年前 8 月那個 29.45% 是 AI 行情推出來的異常高點，不能當常態預期。歷史上只有 21 個年頭虧損，最大的兩次：
- 2008 年金融海嘯：-6.06%
- 2022 年美國暴力升息：-6.67%
但要注意，基金有保證收益機制：如果退休時專戶累積的收益率低於銀行二年期定存利率，差額由政府補足。目前月退保證收益利率為 1.1473%（基於 2021-2023 年平均定存利率）。
也就是說，最差的情況下你也不會虧。
退休時怎麼領？月退 vs 一次領
這大概是大家最關心的問題。勞退新制退休金有兩種領取方式：
月退休金
- 每月固定領取，領到平均餘命結束
- 平均餘命目前為 23 年（也就是 60 歲退休平均領到 83 歲）
- 有保證收益機制，最差也不低於定存利率
- 適合：擔心自己花太快、需要穩定現金流的人
一次領取
- 一筆領出專戶全部金額
- 自由運用，但花完就沒了
- 95% 的勞工選擇一次領
老實說，95% 選一次領這個數字蠻驚人的。大部分人在退休那一刻拿到一筆錢，可能拿去還房貸、給小孩、投資失敗或不知不覺就花掉了。
2026 年 8 月勞退新制修法上路，勞工權益再升級
2026 年 8 月新規：你的三大新保障
2026 年 8 月 1 日起，勞退新制已有三項新保障上路：
1. 雇主不得拒絕勞工自提
過去有些公司會以各種理由阻擋員工自提，新法明確規定：雇主不得以任何理由拒絕或阻撓勞工自願提撥退休金。被擋的話可以直接向勞保局申報，雇主仍須代收代繳。（申請流程、自提划不划算，見勞退自提 6% 划算嗎）
2. 企業併購時的勞退清償責任
過去企業併購時，被併購公司的勞工年資可能白白消失。新法第 21 條修正案明確規定：併購後的新雇主必須承擔原雇主未提足的勞退差額清償責任。你的年資和權益不會因為公司被併購而消失。
3. 30 天選擇猶豫期
新制員工在轉換工作時，將有 30 天的猶豫期來決定要保留舊制年資或轉入新制，不用再在入職當天倉促決定。
別忘了勞保老年年金
勞退跟勞保是兩回事，但退休規劃要一起算：
| 項目 | 勞退新制 | 勞保老年年金 |
|---|---|---|
| 來源 | 雇主提撥 6% + 自提 | 在職期間繳保費 |
| 性質 | 個人專戶，確定提撥 | 社會保險，確定給付 |
| 給付方式 | 月退或一次領 | 終身月領 |
| 計算基礎 | 專戶累積金額 | 投保薪資 × 年資 × 給付率 |
勞保老年年金計算公式（擇優適用）：
- 公式 A：平均月投保薪資 × 保險年資 × 0.775% + 3,000
- 公式 B：平均月投保薪資 × 保險年資 × 1.55%
勞保跟勞退加起來，才是你退休後的完整收入。如果你也想了解香港的強積金（MPF）制度作對比參考，可以看2026 MPF強積金完全指南。
實際算看看：你的專戶能有多少錢
讓我用一個簡單的案例來算：
假設情境：
- 月薪 NT$40,000
- 雇主提撥 6% = 每月 2,400 元
- 年收益率假設 8%
- 工作 30 年（25 歲到 55 歲）
計算結果：
- 總提撥金額：2,400 × 12 × 30 = 864,000 元
- 加上複利成長：約 3,556,000 元
這 355 萬全部來自雇主那 6%，你一塊錢都沒從口袋拿出來。如果再加上自提 6%，數字會再翻一倍——但那是另一筆帳，見勞退自提 6% 划算嗎。
要注意，這裡假設 8% 年化，比近 10 年實際的 12.14% 保守，比保證收益 1.1473% 樂觀得多。真實數字會落在中間某個位置，而且中間一定有虧損的年份（2008 年 -6.06%、2022 年 -6.67%）。試算的意義不是預測，是讓你知道數量級。
現在就做：3 步檢查你的退休準備
- 登入勞保局 e 化服務系統，查詢你的勞退專戶餘額。網址：https://edesk.bli.gov.tw
- 確認雇主有沒有按實提撥：把查到的月提撥金額除以你的月薪，看看是不是真的 6%。有些公司會拿「底薪」而不是「全薪」當提撥基礎，這是不合法的
- 算一算你的缺口：用上面的公式估算退休時能領多少，對照你理想中的退休生活費，看看差距有多大
退休準備不是明天的事，是今天就要開始算的數學題
結語
勞退新制其實是一個設計得不錯的制度：雇主強制提撥、個人專戶跟著你走、有保證收益兜底。最大的問題不是制度不好，而是大部分人根本不知道自己的專戶裡有多少錢、也不知道雇主到底有沒有按實提。
你的退休金不會自己變多，但至少，先搞清楚它現在在哪裡、有多少。
查完之後，你可能會有驚喜，也可能會有驚嚇。但不管是哪一種，都好過退休那天才發現準備不夠。如果你還沒開始認真規劃退休，推薦先看40歲開始規劃退休的追趕策略。