2026年8月1日起，你多了一個權利：想自提勞退6%，雇主不能拒絕。
以前很多勞工開口跟公司說「我想自提退休金」，得到的回應是「再說啦」「好麻煩」「公司沒有這個流程」。從8月開始，這些理由全部無效。《勞工退休金條例施行細則》第21條修正生效，雇主明確不得拒絕勞工自願提繳。（經理人報導）
但問題來了：自提到底划不划算？每個月薪資單上少一筆錢，換回來的是什麼？
這篇把數字攤開來算。不講感覺，講計算。
自提的錢從哪來、鎖到幾歲
一句話講完：在你老闆每月幫你提的 6% 之外，你自己再從薪水裡拿最多 6% 放進同一個專戶。（雇主那 6% 怎麼算、專戶怎麼運作，看勞退新制退休金試算。）
這筆錢有三個特徵，決定了它划不划算：
- 來源是稅前薪水：不計入當年度薪資所得，等於先省一筆稅
- 鎖到 60 歲：中途不能領，只能調比例或停繳
- 不動到雇主的 6%：你提不提，老闆該提的一毛不會少
誰可以自提？依《勞工退休金條例》第14條，以下對象都可以：
- 適用勞退新制的受僱勞工
- 受委任工作者
- 實際從事勞動的雇主
- 自營作業者
也就是說，不只是上班族。如果你是自營作業者、外送員，也可以自提。（勞保局說明）
自提的三大好處
好處一：省所得稅
這是自提最直接、最確定的好處。
你自提的金額，不計入當年度薪資所得課稅。不是延遲課稅，是直接從綜合所得總額扣除。
來算一筆實際的數字。以月薪45,800元為例（這是勞保常見的中位薪資級距）：
- 每月自提6% = 2,748元
- 全年自提 = 32,976元
這32,976元直接從你的所得總額扣除。省多少稅？看你的邊際稅率：
| 邊際稅率 | 年省金額 |
|---|---|
| 5% | 約1,649元 |
| 12% | 約3,957元 |
| 20% | 約6,595元 |
| 30% | 約9,893元 |
| 40% | 約13,190元 |
（115年度綜所稅級距：5%/12%/20%/30%/40%，資料來源：財政部國稅局，Mr.Market整理）
月薪越高、邊際稅率越高，省得越多。以提繳工資上限15萬元計算，每月自提9,000元，全年108,000元。如果這筆錢落在40%級距，一年省43,200元。
但要注意：省稅金額取決於你的綜合所得淨額落在哪個級距。如果你的淨所得扣除免稅額和各類扣除額後不到59萬元，適用5%最低稅率，省的就比較少。
好處二：長期複利滾大
自提的錢不是放著不動。它跟雇主提繳的6%一起，由勞動基金運用處統一操作投資。
根據勞保局2026年7月公布的數據：
- 新制勞退基金自2005年開辦至2025年底，平均年化收益率7.64%
- 近5年（2021至2025年）平均年化收益率10.28%
- 2025年單年收益率達15.6%，創歷史新高（台視新聞）
- 2026 年前 8 月收益率 29.45%，但那是 AI 行情推出來的異常高點，別拿來當 30 年的預期
同時，政府設有保證收益機制。請領時如果累計實際收益低於同期銀行二年期定存利率，差額由國庫補足。換句話說，賺了你的、虧了有人兜底。
用實際數字看看複利的威力。月薪45,800元、每月自提2,748元：
| 年化報酬 | 10年累積 | 20年累積 | 30年累積 |
|---|---|---|---|
| 4%（保守） | 40.3萬 | 100萬 | 188萬 |
| 7%（穩健） | 47萬 | 139萬 | 321萬 |
| 10.28%（近5年均值） | 55.7萬 | 204萬 | 598萬 |
（以上數據為Python按複利公式計算，假設每月定額提繳、報酬率穩定，實際結果依基金表現而定）
30年、保守情境4%：你投入98.9萬，滾出188萬。將近一半是收益。
如果按近5年的平均表現10.28%計算，30年後接近600萬。當然，沒有人能保證每年都有這個數字。但即使打對折算，自提的複利效果也非常可觀。
好處三：比想像中彈性
很多人以為自提就是綁死，一輩子不能動。其實有彈性：
- 提繳比例可以調：在0%到6%之間，每年最多調整2次
- 可以隨時停：如果哪天手頭緊，可以申請停止提繳
- 離職不消失：錢在你的個人專戶，換工作繼續累積
- 年滿60歲請領：符合條件可以一次領或月領
所以自提不是簽了賣身契。你可以今年提滿6%、明年降到3%、後年暫停，完全看你當下的財務狀況。
雇主提6% vs 雇主6%+自提6%，差多少？
這個比較最直觀。同樣月薪45,800元，同樣假設年化7%報酬：
| 年數 | 僅雇主提6% | 雇主+自提各6% | 差距 |
|---|---|---|---|
| 15年 | 約85萬 | 約171萬 | 多86萬 |
| 20年 | 約139萬 | 約279萬 | 多140萬 |
| 30年 | 約321萬 | 約643萬 | 多322萬 |
（數據為Python計算，假設年化7%報酬率）
30年差了一倍。經理人報導引用勞保局的說法也是：雇主提6%本金加收益30年累積約250萬，若勞工也按相同基礎自提6%，累積約500萬。（經理人）
這還不算你省下的稅。把節稅金額也算進去，差距更大。
自提 vs 其他退休工具
勞退自提不是唯一的退休儲蓄工具。比較一下：
| 比較項目 | 勞退自提 | 基金定投 | 年金險 |
|---|---|---|---|
| 節稅效果 | ✅ 全數扣除 | ❌ 無 | 部分保費可扣稅 |
| 保證收益 | ✅ 不低於銀行2年定存 | ❌ 不保證 | 依保單宣告利率 |
| 報酬潛力 | 中（歷年平均7-10%） | 高（但波動大） | 低（通常2-4%） |
| 流動性 | 低（60歲才能領） | 高（隨時可贖回） | 低（提前解約損失大） |
| 每月最低投入 | 無門檻 | 通常3,000起 | 依保單而定 |
| 雇主匹配 | ✅ 你的自提不影響雇主6% | ❌ 無 | ❌ 無 |
勞退自提最大的獨特優勢是：你提的每一塊錢都先省一筆稅，然後還有保證收益兜底。這個組合在其他工具裡找不到。
缺點也很明確：錢鎖到60歲。如果你30歲開始自提，這筆錢要被關30年。期間有緊急需求，動不了。
所以合理的配置是：勞退自提打底（穩、省稅、有保證收益），再搭配基金定投增加彈性（隨時可用，但沒節稅）。關於退休後怎麼規劃現金流，可以參考：年金險vs自己投資：退休終身現金流該怎麼選？
常見問題
Q：離職了怎麼辦？自提會消失嗎？
不會。勞退是你的個人專戶，跟公司無關。離職後專戶裡的錢繼續放著，投資收益繼續滾。到新公司繼續提繳，年資和金額都會合併計算。
Q：可以中途停繳嗎？
可以。隨時向雇主提出申請，停止自願提繳。之後想恢復也可以再申請。每年有2次調整機會。
Q：雇主拒絕我的申請怎麼辦？
2026年8月1日起，雇主不得拒絕。如果被擋，你可以直接向勞保局申報辦理。勞保局受理後，雇主仍須代收代繳。如果不繳，依《勞工退休金條例》第53條，每逾1日加徵3%滯納金，最高到一倍。（萬通人力）
重點是留證據。用書面或公司系統提出申請，保留送出紀錄。
Q：自提的錢60歲怎麼領？一次領還是月領？
60歲時可以選擇一次請領或按月請領。月領就是退休金的「月退」，像固定薪水一樣每月入帳。一次領就是整筆拿走。選哪個取決於你的其他收入來源和財務規劃。（兩種領法的差別，這篇有完整比較。）
如果還沒有概念自己的退休缺口有多大，可以用退休缺口計算器算一下。
Q：我月薪不到三萬，值得自提嗎？
要看情況。如果你的邊際稅率只有5%，每月省一百多塊錢的稅，誘因確實不大。但長期複利效果仍然在。每月提一千多塊，30年後也是一筆不小的數字。而且，自提的習慣本身比金額更重要。
怎麼申請？
流程很簡單：
- 向雇主表明意願：口頭或書面都可以。建議用書面（勞保局有「勞工退休金個人自願提繳徵詢表」範本），留紀錄
- 選擇提繳比例：0.01%到6%之間，自己決定
- 雇主向勞保局申報：雇主負責行政手續
- 每月從薪資扣除：雇主代收後連同雇主部分一併繳納至勞保局
如果想查目前專戶累積了多少，有三種方式：
- 勞保局e化服務系統：用手機認證或自然人憑證登入
- 勞動保障卡：到合作銀行ATM查詢
- 臨櫃查詢：帶身份證件到勞保局各地辦事處
截至2026年5月底，全台已有151萬9,400人參加自願提繳，自提率約19%。越來越多人開始用這個工具。（經理人）
什麼人不適合自提？
講完好處，也要講哪些情況要三思。
- 現金流很緊的人：如果你每個月入不敷出，先想辦法把支出降下來或收入拉上去，不要為了省稅反而讓生活更困難
- 短期有大筆支出計畫：比如兩年內要買房、結婚、生小孩，手頭現金比節稅重要
- 已有足夠退休準備的人：如果你的退休金已經很充裕，自提的邊際效益較低，不如把錢放在更有流動性的工具
- 完全不懂投資、又很在意短期波動的人：勞退基金由政府統一操作，你不需要選基金，但也沒辦法自己決定配置。如果你的錢都放在保守型基金，報酬可能只有保證收益附近
最後一句
自提6%不是什麼高深的投資策略。它就是每月從薪水裡扣一筆錢，先省一筆稅，然後讓複利幫你滾30年。
新制最大的改變是：你不再需要看老闆臉色。以前公司不配合就提不了，現在法律保障你的權利。
要不要用這個權利，你自己決定。但至少，你應該知道它的存在。
你可以先用勞工退休金試算機輸入月薪、年資與自提比例，直接比較自提 0% 和 6% 的專戶累積差異；再用退休缺口計算器看看你的退休準備差多少。也許自提6%就是補上缺口最簡單的第一步。
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資料來源
- 勞動部《勞工退休金條例施行細則》第21條修正條文（115年8月1日生效）
- 勞保局「個人自願提繳退休金」說明。勞保局
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- 勞動基金運用處：2025年新制勞退收益率15.6%。台視新聞
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- 115年度綜所稅級距表。Mr.Market
- 財政部高雄國稅局：退職所得計算說明（115年度免稅額及扣除額）
以上資料截至2026年10月，僅供參考，不構成投資或稅務建議。實際稅務影響請依個人綜合所得狀況計算或諮詢稅務專業人士。